Question

sales 4000@ 25 Rs.100000 variable cost 72000 fixed cost 12800 find margin of safety ​

Answer 1

Answer:

1- MARGIN OF SAFTY = 9,85,777.78

Explanation:

MARGIN OF SAFTY = PROFIT / PV RATIO

PROFIT = CONTRIBUTION - FIXED COST

CONTRIBUTION = SALES - VARRIABLE COST

                      SALES             (40000*25)    =       10,00,000

LESS          VARRIABLE COST                     =      1,00,000

                                                                                               

                      CONTIBUTION                 =            9,00,000      

LESS             FIXED COST                      =          12800

                                                                                                           

                         PROFIT                         =               8,87 200  

SO, PV RATIO = CONTIBUTION /  SALES *100

                         900000 / 1000000 * 100 =90%

MARGIN OF SAFTY =  PROFIT/ PV RATIO

                               =    887200 / 90% = 9,85,777.78